90902 картотека

Содержание

Что такое письмо об отсутствии картотеки, и кому его отправлять

Скачать образец письма об отсутствии картотеки

Зачем нужно

Для получения справки об отсутствии задолженностей на расчетном счете оформляется письмо — запрос об отсутствии картотеки.

Банковская картотека — это неисполненные платежные документы, которые находятся на контроле банка, где открыт расчетный счет плательщика. Перечень по счету создается только для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, для частных лиц эти сведения не предусмотрены.

Перечни бывают двух видов:

  • картотека № 1 (или очередь № 1) — это сведения о внебалансовом счете кредитной организации № 90901, на котором отражаются расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты;
  • картотека № 2 (или очередь № 2) — внебалансовый счет кредитной организации № 90902, на котором видны расчетные документы, не оплаченные в срок. Предназначена для запросов, исполнение которых не представляется возможным ввиду нехватки финансов у организации.

Наличие картотеки 2 является одним из факторов, показывающих, что финансовое положение компании неустойчиво, так как она не исполняет в срок свои обязательства. Для подтверждения стабильного финансового состояния, если фирма захочет получить дополнительное финансирование или взять кредит, потребуется справка об отсутствии картотеки по расчетному счету.

Информацию об отсутствии задолженностей требуется предъявлять и в ФСС для перечисления суммы компенсаций юридическому лицу в том случае, если пособия, которые положены сотрудникам организации, еще не были им переведены. Документ служит доказательством, что перечисленные ФСС средства не спишут на погашение иных задолженностей, а отправят целенаправленно на необходимые выплаты.

Справка из банка об отсутствии картотеки 2 нужна и в других случаях: при участии в тендерах или госзакупках, для информирования инвесторов, при слиянии компаний, при запросе из проверяющих органов, например прокуратуры, то есть там, где необходимо подтверждение устойчивости финансового положения организации.

Как получить

Для получения сведений о наличии или отсутствии неисполненных платежных документов компания запрашивает информацию в финансовом учреждении — банке или казначействе. Справка о наличии или отсутствии текущей картотеки выдается тем банком, где открыт расчетный счет компании. Если фирма обслуживается в нескольких финансовых учреждениях, то информацию потребуется запросить во всех банках-партнерах.

Запрос пишется в произвольной форме на бланке организации. В случае отсутствия бланка заявление оформляют на листе А4, указывая в шапке запроса все реквизиты компании — наименование, ИНН, ОГРН и т. д. Документ допустимо как писать от руки, так и печатать, но при оформлении необходимо соблюдать правила деловой переписки.

В запросе обязательно уточняют номер расчетного счета, по которому требуется информация. Если в одном банке открыты несколько счетов, в письме перечисляется, по каким из них конкретно нужны данные. В сообщении указывают количество экземпляров запрашиваемой справки — от этого зависит, какую сумму предъявит банк к оплате за услугу.

Стоит указать в сообщении и способ оплаты оказанной услуги. Например, списанием с расчетного счета организации или оплатой по выставленному счету. Желательно сообщить о причине запрашиваемой информации, но указание причины обязательным не является.

Письмо, чтобы получить образец справки в ФСС об отсутствии картотеки, и запрос для получения справки об отсутствии картотеки для получения кредита в оформлении не отличаются.

Подписывает заявку руководитель организации. Обязательный атрибут такого запроса — дата.

Пример

Сколько стоит

Стоимость справки в банке не зависит от причины ее получения. И для предоставления в ФСС, и для получения кредита цена информации одинакова. Но стоимость ответа на запрос в разных банках отличается в соответствии с тарифами кредитной организации, которые каждый банк устанавливает самостоятельно. Кроме того, цены меняются в зависимости от условий заключенного договора на обслуживание. Например, образец справки об отсутствии картотеки 2 в Сбербанке стоит 400 руб. без НДС за каждый документ на бумажном носителе. А в банке ВТБ (ПАО) выдача такой справки стоит 200 руб. за каждый бланк. Обычно ответ выдается в течение 3 дней. Но если справка нужна срочно, то за срочность банк возьмет дополнительную плату.

Картотека на расчетном счете: о чем говорит ее наличие и каких видов она бывает

Прочитав статью, вы узнаете, что означает наличие картотеки на расчетном счете. Поговорим о видах картотеки и их особенностях. А также разберем, какие плюсы для юридического лица появляются при отсутствии картотеки по расчетному счету.

Что такое картотека по расчетному счету

Начнём с того, что означает картотека к расчетному счету. Это банковский инструмент управления платёжными поручениями владельца расчётного счёта (р/с). Если счета по какой-либо причине не могут быть исполнены банком, они попадают в картотеку.

Также прочитайте: Виды расчетных счетов в банке: отличия и характеристика

Основания для открытия картотеки делятся на две группы:

1

Платёжные поручения не получили одобрение клиента (акцепт) на списание денежных средств или счета не могут быть оплачены из-за ареста р/с.

2

На расчётном счете организации недостаточно средств для исполнения обязательств, по счету не предусмотрен овердрафт или его лимит превышен, что означает невозможность оплаты поручений.

Соответственно, открываются картотека №1 и картотека №2 — о них речь пойдёт ниже. Отсутствие картотеки по расчётному счету юридического лица — существенный плюс при согласовании открытия кредитной линии, лимитов овердрафта, получения финансирования на развитие бизнеса и т. д. Наоборот, наличие картотеки говорит о финансовой нестабильности юр. лица. К слову, картотеки по счету открываются только для организаций.

Следует также отметить, что картотека напрямую не содержит какую-либо информацию о задолженности юр. лица перед банком или контрагентами. Она лишь показывает, что по р/с есть неоплаченные обязательства, которые будут погашены в определённой очерёдности (как только будет получен акцепт или на счет поступят деньги).

Картотека № 1

В настоящее время платёжными поручениями с акцептом бизнесмены пользуются мало. В основном картотека номер один наполняется обязательствами, которые не подлежат исполнению по причине наложения судебного ограничения на весь счёт юр. лица или на некоторую сумму. Такие платежи не осуществляются, пока не будут сняты ограничения.

Документы учитываются на забалансовом счете банковского бух. учёта № 90901. Таким образом, картотека номер 1 содержит распоряжения, ожидающие разрешения на проведение платежа.

Картотека № 2

Документы по картотеке № 2 учитываются на забалансовом счете № 90902, отсюда и названия картотек — по окончании номеров забалансовых счетов бух.учёта.

Что такое картотека № 2: она открывается в банке, если на расчетном счете юридического лица недостаточно средств для оплаты требований (то есть, обязательства не выполнены в срок).

Каждое следующее распоряжение помещается в очередь на проведение платежа. Причём если платёжка оплачена не полностью, то поручение из картотеки может быть погашено частично (если суммы поступлений на р/с не хватает). При попадании платежа в картотеку № 2 организация может его отозвать полностью или в зависимости от остатка неоплаченной суммы, если поручение было погашено частично.

Наличие по счету картотеки номер два крайне не приветствуется банками. Хотя многие из них одобряют овердрафт по р/с клиента, наличие просроченных платёжек мешает получить кредиты.

Очередность выплат

Как уже писалось выше, платёжные поручения формируют некую очерёдность. Причём если на р/с юр. лица достаточно денежных средств для исполнения всех платежей, то они проводятся согласно дате их поступления.

Но если сумма не покрывает всех обязательств, то, согласно ст. 855 части 2 ГК РФ, по картотеке №2 устанавливается следующая очерёдность:

  1. Платежи по алиментам, на компенсацию ущерба жизни и здоровью.
  2. Расчёты с персоналом юр. лица по заработной плате, отпускным и больничным.
  3. Платежи по налогам и сборам, в пенсионные фонды и фонд соцстраха.
  4. Платежи в другие бюджетные и внебюджетные фонды.
  5. Остальные поручения в порядке поступления.

Внутри этих групп платёжные поручения исполняются также в соответствии с датой их поступления. Отметим, что до того, как осуществлять новые платежи, нужно снять картотеку с расчетного счёта, то есть, погасить все накопившиеся счета.

При этом по картотеке № 1 банк формирует две независимые очереди:

  • из платежей, ожидающих одобрения клиента;
  • из платежей, ожидающих разрешения уполномоченных органов (налоговой, таможни, судов разных инстанций и т. п.).

Соответствующие основания для наложения ареста и прочих ограничений на движение средств по расчётным счетам изложены в Налоговом кодексе РФ, Уголовно-процессуальном и арбитражно-процессуальном кодексах РФ, законе «О таможенном регулировании в РФ» №311-ФЗ, законе «Об исполнительном производстве» №229-ФЗ.

Разумеется, в ежедневной хозяйственной деятельности любой организации может возникнуть ситуация, когда на счету недостаточно средств для осуществления очередного платежа, или возникают проблемы, например, с таможней. Само возникновение картотеки не столь страшно, главное — исполнить свои финансовые обязательства. Именно это помогает поддерживать хорошую репутацию компании.

Картотека 1

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеровСогласно ответу ФГУП «Почта России» от 05.04.2018 N 9.2.15.4.4-07/30 почтовое отправление N 11727902042377 поступило в ОПС Кореновск 353181 23.01.2017. В этот же день выписано извещение ф. 22 о поступлении РПО, но не доставлено, так как адрес общества: 353181, Краснодарский край, г. Кореновск, ул. Тимашевская, д. 1E, идентичен адресу, по которому расположено отделение почтовой связи Кореновск 353181. Работником ОПС РПО с извещением размещено в картотеке «До востребования». Письмо 1-го класса с объявленной ценностью и описью вложения N 11727902042377 вручено адресату 17.02.2017. Почтовая корреспонденция, поступающая в 2017 году на имя общества, вручалась генеральному директору общества Першину А.В. по доверенности от 01.01.2017. Факты отказа общества в получении в ОПС Кореновск 353181 почтового отправления N 11727902042377, равно как и факты отказа работников ОПС в выдаче почтового отправления N 11727902042377, не зафиксированы.

неисполненные документы

См. также в других словарях:

  • Денежная масса — (Money supply) Денежная масса это наличные средства, находящиеся в обращении, и безналичные средства, находящиеся на счетах в банках Понятие денежной массы: агрегаты денежной массы М0, М1, М2, М3, М4, ее ликвидность, наличные и безналичные… … Энциклопедия инвестора

  • Гражданство — (Citizenship) Содержание Содержание 1. Понятие Вступление и выход из гражданства Приобретение гражданства Восстановление гражданства Прекращение гражданства Апатриды и бипатриды Значение гражданства 2. Гражданство в Приобретения гражданства… … Энциклопедия инвестора

  • Банковская картотека — – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика. В картотеку расчетные документы помещаются, если: у плательщика недостаточно денежных средств для их исполнения; ожидается акцепт… … Банковская энциклопедия

  • Ликвидация юридического лица — Ликвидация юридического лица прекращение существования юридического лица путем внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц. Ликвидация юридического лица влечет утрату им гражданской правоспособности.… … Википедия

  • Лот — (Lot) Лот это единица или партия товара, выставленного на продажу на бирже или аукционе Лот является предметом аукционных и биржевых торгов, как купить и продать лот, определение размера, стоимости и начальной цены лота, стандартный и неполный… … Энциклопедия инвестора

  • ГРАЖДАНСТВО — устойчивая правовая связь человека с государством, выражающаяся в совокупности их взаимных прав, обязанностей и ответственности, основанная на признании и уважении достоинства, основных прав и свобод человека. Г. понятие,свойственное государству… … Энциклопедия юриста

  • Лимит — (Limit) Содержание Содержание Определения описываемого предмета Лимитирование банковских операций Позиционные Объемные лимиты Лимиты на характеристики позиций, на взвешенный объем Структурные лимиты (долевые лимиты, лимиты концентрации) Лимиты… … Энциклопедия инвестора

  • ВЫХОД ИЗ ГРАЖДАНСТВА — один из способов прекращения гражданства государства. В соответствии с российским Законом о гражданстве 1991 г. выход из гражданства РФ может иметь место: а) по ходатайству гражданина вопрос решается Президентом РФ (документы подаются на его имя… … Энциклопедический словарь конституционного права

Какие различают виды банковской картотеки и для чего они служат

Допустим, поставщиком на юридическое лицо выставляется платежное требование, требующее оплаты с акцептом плательщика. В данном случае в условии оплаты получателем денежных средств указывается «с акцептом». Это требование предполагает помещение в Картотеку №1 с последующим направлением одного экземпляра владельцу расчетного счета в целях принятия оплаты.

На современном этапе подобные расчеты посредством использования платежных требований осуществляются крайне редко. Кроме того, она может использоваться для размещения документов, исполнение которых невозможно без получения предварительного разрешения. К примеру, в случае получения кредитной организацией судебного решения (предписания уполномоченного органа) относительно ареста всего счета либо определенной части, имеющихся на нем средств, в картотеку направляются расчетные документы, на которые не может распространяться требование об оплате в течение всего действия введенного ограничения, связанного с распоряжением счетом.

Картотека №2 или Очередь №2 (внебалансовый счет кредитной организации №90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»). Предназначена для документов, исполнение которых не представляется возможным ввиду нехватки финансов на расчетном счете. В такой ситуации платежный документ должен быть обязательно проверен банковским сотрудником на предмет правильности оформления, после чего помещен в картотеку. Исполнение помещенного в картотеку документа осуществляется по мере поступления средств с учетом очередности платежей, установленной законом.

Что касается новых платежных документов, то их исполнение не может иметь место, пока не будет закрыта картотека. Фактически это означает, что все следующие распоряжения относительно списания средств будут поставлены в очередь вплоть до того момента, когда будут готовы предыдущие платежные документы.

При этом допускается частичная оплата картотеки, чего не скажешь о стандартном платежном поручении, которое должно быть исполнено только в полном объеме либо оставлено без оплаты вообще.

Важно! Каждая организация вправе отозвать платежный документ, который еще не был исполнен, выразив отказ от его помещения в картотеку.

Также она может сделать отмену в отношении документа, уже находящегося в картотеке, и отозвать платеж на остаток суммы в случае, если документ из картотеки исполнен не полностью.

Как уже писалось выше, платёжные поручения формируют некую очерёдность. Причём если на р/с юр. лица достаточно денежных средств для исполнения всех платежей, то они проводятся согласно дате их поступления.

Но если сумма не покрывает всех обязательств, то, согласно ст. 855 части 2 ГК РФ, по картотеке №2 устанавливается следующая очерёдность:

  1. Платежи по алиментам, на компенсацию ущерба жизни и здоровью.
  2. Расчёты с персоналом юр. лица по заработной плате, отпускным и больничным.
  3. Платежи по налогам и сборам, в пенсионные фонды и фонд соцстраха.
  4. Платежи в другие бюджетные и внебюджетные фонды.
  5. Остальные поручения в порядке поступления.

Внутри этих групп платёжные поручения исполняются также в соответствии с датой их поступления. Отметим, что до того, как осуществлять новые платежи, нужно снять картотеку с расчетного счёта, то есть, погасить все накопившиеся счета.

При этом по картотеке № 1 банк формирует две независимые очереди:

  • из платежей, ожидающих одобрения клиента;
  • из платежей, ожидающих разрешения уполномоченных органов (налоговой, таможни, судов разных инстанций и т. п.).

Соответствующие основания для наложения ареста и прочих ограничений на движение средств по расчётным счетам изложены в Налоговом кодексе РФ, Уголовно-процессуальном и арбитражно-процессуальном кодексах РФ, законе «О таможенном регулировании в РФ» №311-ФЗ, законе «Об исполнительном производстве» №229-ФЗ.

Разумеется, в ежедневной хозяйственной деятельности любой организации может возникнуть ситуация, когда на счету недостаточно средств для осуществления очередного платежа, или возникают проблемы, например, с таможней. Само возникновение картотеки не столь страшно, главное — исполнить свои финансовые обязательства. Именно это помогает поддерживать хорошую репутацию компании.

Судостроительный банк открыл картотеку по неисполненным платежам

  • Чтобы сохранить этот материал в
    избранное, войдите или зарегистрируйтесь Материал добавлен в «Избранное» Вы сможете прочитать его позднее с любого устройства. Раздел «Избранное» доступен в вашем личном кабинете Материал добавлен в «Избранное» Удалить материал из «Избранного»? Удалить Материал удален из «Избранного»
  • Чтобы сохранить этот материал в
    избранное, войдите или зарегистрируйтесь Материал добавлен в «Избранное» Вы сможете прочитать его позднее с любого устройства. Раздел «Избранное» доступен в вашем личном кабинете Материал добавлен в «Избранное» Удалить материал из «Избранного»? Удалить Материал удален из «Избранного»

Ранее клиенты СБ-банка жаловались на задержки при проведении платежей, а также на то, что банк меняет даты поступления платежных поручений и даты списания, что позволяло ему не создавать картотеки.

«Если у банка экстремально ликвидные активы, он может справиться с этой ситуацией и выдавать бесперебойно вклады. Однако у СБ-банка, судя по ограничениям, это не так. Опасность положения в том, что сейчас большинство кредиторов захотят забрать свои деньги, а нового притока средств сейчас банкам ждать не приходится», — делится топ-менеджер крупного частного банка.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» за последний месяц уже дважды понизило рейтинг кредитоспособности СБ-банка, сначала 31 декабря, а потом 16 января — в тот день, когда банк ограничил выдачу вкладов. Теперь рейтинг находится на уровне B++, т. е. существует достаточно высокий риск неисполнения обязательств, объясняет гендиректор «Эксперт РА» Павел Самиев. По его словам, у банка возникли проблемы с ликвидностью. Одна из причин — маржин-колл по ценным бумагам. «Банк закладывал ценные бумаги по сделкам репо, а когда началось сильное падение фондового рынка, упала стоимость этих бумаг и автоматически возникло требование довнесения обеспечения, а ликвидности было все меньше, да и закладывать стало нечего», — рассказал Самиев. Источник, близкий к руководству банка, оценивал дополнительное обеспечение в 2,5 млрд руб.

О проблемах с фондированием у СБ-банка еще в ноябре сообщило рейтинговое агентство Standard & Poor’s, понизившее рейтинги банка. К 30 июня 2014 г. банк уже использовал около 74% портфеля ценных бумаг в рамках операций репо, сообщало агентство. По данным Московской биржи, 29 декабря СБ-банк не исполнил вторую часть сделок репо на сумму 352 млн руб.

Подобные сделки на рынке репо в 2008 г. привели к серьезным проблемам у таких банков, как Связь-банк, который в разгар кризиса получил помощь от ВЭБа и остался на рынке, а также ликвидированный «КИТ финанс», напомнил Самиев. Он не стал прогнозировать, сможет ли СБ-банк самостоятельно справиться с проблемами или в дело придется вмешаться ЦБ.

После наступления маржин-колла банк стал задерживать платежи, а на рынке начали распространяться слухи — и проблемы пошли по нарастающей, продолжает Самиев: компании пытались забрать средства, отношение к банку на межбанковском рынке стало очень консервативным. При этом у банка традиционно низкая оборачиваемость кредитного портфеля, так как банк в основном выдавал среднесрочные и долгосрочные займы юрлицам, поэтому притока ликвидности от гашения кредитов для нормализации ситуации пока недостаточно, заключил он.

Согласно закону «О банках и банковской деятельности», если банк не способен в течение 14 дней удовлетворить требования кредиторов, ЦБ может отозвать у него лицензию. Но, замечает он, картотека может уменьшаться, если у банка появляется ликвидность. К тому же СБ-банк могут санировать, знает один из банкиров от сотрудника ЦБ. Человек, близкий к надзорному блоку регулятора, подтверждает, что такие обсуждения идут в том числе по СБ-банку, но никаких решений пока не принято, о потенциальных инвесторах и возможной сумме на санацию речи еще не шло.

Материалы Проводки по Приходу ГЛАВНАЯ СТРАНИЦА НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ БУХГАЛТЕРСКИЕ НОВОСТИ БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ ГОДОВОЙ ОТЧЕТ И…

Часто ли наказывают по п. 1 ст. 126 НК РФ?П. 1 ст. 126 НК РФ…

Операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основеПодкласс 68.3 содержит две группы кодов:…

Двойное налогообложениеДвойное налогообложение — одновременное обложение в разных странах одинаковыми налогами доходов. Двойное налогообложение вызвано…

Департамент Росприроднадзора по Крымскому федеральному округу, Керчь Выбор территориального органаЦентральный аппарат Росприроднадзора02 Управление Росприроднадзора по…

Картотека 1 и 2 в банке что это

ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РФ, Статья 855

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов. (В ред. Федерального закона РФ от 12 августа 1996г. No.110-ФЗ.) 1. Очередность платежей — определенная законодательством последовательность списания средств с банковских счетов по нескольким расчетным документом, срок оплаты которых уже наступил.

Хранение расчетных документов в картотеке может вестись в электронном виде. При этом банк-отправитель должен обеспечить учет сумм частичных оплат расчетных документов и сумм начисленных по договору с плательщиком неустоек (пеней, штрафов). 112. По отдельным расчетным документам, помещенным в картотеку,банк-отправитель составляет извещения о помещении данных документов в указанную картотеку.

Механизатор учёта что позволяет клиенту иметь счета, обременённые прирастающим долгом, и совершенно свободные счета для нормального функционирования предприятия. . Вряд ли я ошибаюсь, но нормативными документами(прямо сейчас привести не могу-не помню) запрещено банкам открывать клиенту новые счета(текущие, расчетные) при наличии/возникновении картотеки 2 к предыдущему счету. Может конечно получиться если счетов открыть сразу несколько и потом их «пользовать».

СМС-сервис «Будь в курсе»

но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется. В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку.

Картотека 1: «Документы, ожидающие акцепта или разрешения»

«О бухгалтерском учете документов, помещенных в картотеки к внебалансовым счетам №№ 90901, 90902»

Картотека 1 и 2 в чем разница

КАРТОТЕКА — КАРТОТЕКА, картотеки, жен. (от карта и греч. theke склад) (спец.). Собрание карточек, систематизированных в каком нибудь отношении. Библиотечная картотека. Биографическая картотека. Каталог в форме картотеки. Толковый словарь Ушакова. Д.Н. Ушаков … Толковый словарь Ушакова

картотека — архив; картотечка, собрание Словарь русских синонимов. картотека сущ., кол во синонимов: 2 • картотечка (1) • … Словарь синонимов

картотека № 2 — Картотека в банке в период, когда использовались в безналичных расчетах платежные требования, в которой хранились просроченные оплатой платежные требования. Платежные требования поставщиков до наступления сроков их оплаты хранились в банке в… … Справочник технического переводчика

КАРТОТЕКА — система несброшюрованных карточек или листов одинакового формата, расположенных в алфавитном, нумерованном или алфавитно цифровом порядке; может вестись вручную … Юридический словарь

Картотека — А. Система, набор карточек носителей информации, размещенных в определенном порядке. Б. Расчетные документы компаний, фирм и организаций плательщиков, находящихся на особом учете в банке из за несоблюдения сроков или правил оплаты. Словарь бизнес … Словарь бизнес-терминов

КАРТОТЕКА — совокупность определенного количества карточек носителей информации, объединенных, систематизированных и размещенных в определенном порядке, напр. по алфавиту, темам, срокам … Большой Энциклопедический словарь

КАРТОТЕКА — (от греч. theke вместилище, ящик) 1) совокупность, набор карточек носителей информации, объединенных, систематизированных и размещенных в каком либо порядке: по алфавиту, темам, срокам Исполнения документов; 2) хранящиеся в банке по месту… … Экономический словарь

картотека — и, ж. cartothèque f., нем. Kartothek хранилище географических карт <гр. chartes лист бумаги + theke вместилище, ящик. Систематизированное собрание карточек с какими н. сведениями. Библиотечная к. К. словаря. КартотЕтчик а, м. Картотетчик… … Исторический словарь галлицизмов русского языка

картотека — картотека. Неправильно произношение … Словарь трудностей произношения и ударения в современном русском языке

Картотека на расчетном счете организации: что это, нужна ли она?

В РКО входит масса разнообразных услуг, которые банковские организации оказывают физическим и юридическим лицам в том объёме, который требуется конкретному клиенту.

Обычно расчётно-кассовое обслуживание – опция платная, итоговая её стоимость формируется, исходя из базовых тарифов банка и включённых дополнительных услуг.

Базовые услуги РКО

В базовый список услуг, которые могут быть оказаны юридическому лицу, входят:

  1. Пополнение счета и снятие средств с баланса, плюс свободное их перемещение;
  2. Обслуживание в дистанционном режиме;
  3. Выполнение валютных операций;
  4. Расчёты по безналу.

Полный их перечень можно найти в своём договоре на банковское обслуживание. Банковская картотека тесно связана с расчётным счётом, ведь именно в ней хранятся все данные касаемо по какой-то причине не исполненных операций.

Рассмотрим, зачем нужно наличие картотеки на расчётном счёте и какие виды картотек сегодня используются.

Что значит картотека расчётного счета?

Картотека на расчётном счёте – это один из инструментов, которые банк использует для управления платёжными поручениями владельца счета.

Все поручения и счета, которые по той или иной причине банк выполнить не может, он перемещает на хранение в картотеку.

Поэтому существует две больших группы причин, по которым может возникнуть необходимость открытия картотеки:

  • Одобрение клиента (акцепт) не было получено, поэтому платёжное поручение на списание средств прошло без одобрения. Аналогичная ситуация случается, когда платёж не прошёл по причине ареста расчётного счета;
  • На счету организации нет достаточно средств, чтобы она могла исполнить свои обязательства. Также подобное случается, когда овердрафт по счету не предусмотрен или лимит уже был превышен. В этих случаях поручения не могут быть выполнены.

В зависимости от этих причин может быть создана картотека на расчётном счёте организации №1 и №2. Если по счету юридического лица картотеки в банке нет – это положительный момент.

Когда требуется картотека?

Подобный факт сыграет на руку предпринимателю, если ему потребуется подать заявку на увеличение лимита овердрафта, открыть новую кредитную линию или получить дополнительные средства на развитие бизнеса.

И наоборот – если картотека есть, банк будет более настороженно относиться к такому предприятию, ведь подобная справка может служить доказательством наличия финансовых проблем. Обращаем ваше внимание, что картотека по счету может быть отрыта только для юридических лиц, но не для ИП.

Справка об отсутствии картотеки по расчётному счету выдаётся непосредственно в том банке, в котором обслуживается юр. лицо.

Для этого потребуется заполнить простой бланк, в котором указать о своём намерении получить данную справку. Также необходимо понимать, что в справке не будут указаны данные об актуальной сумме задолженности перед контрагентом или банком.

В ней лишь содержатся сведения о том, что по данному номеру расчётного счета есть неоплаченные обязательства, так что как только на балансе будут средства или получен акцепт – все они будут поочерёдно погашены.

Разновидности картотеки

По какому принципу будут проходить платежи по картотекам?

Если суммы на покрытие всех долговых обязательств не хватает, то на основании ст. 855 части 2 ГК РФ по картотеке №2 установлен такой порядок списания:

  1. Алименты и платежи-компенсации за причинённый вред здоровью и жизни;
  2. Расчёты с персоналом, в том числе платежи по заработной плате, больничным и отпускным для работников этого юридического лица;
  3. Обязательные платежи по Пенсионному фонду, соцстраху и на погашение задолженности перед налоговой;
  4. Платежи в другие бюджетные и не только фонды;
  5. Другие поручения в том порядке, в котором они поступили.

В рамках каждой из этих групп платежи тоже будут погашены в тот порядке, в котором поступили поручения.

Например, сперва необходимо погасить 15 тысяч за ущерб здоровью пострадавшему в автомобильном аварии, а потом поступило поручение оплатить алименты бывшей жене бизнесмена в сумме 18 тысяч рублей.

В таком порядке долги и будут закрываться. Чтобы иметь возможность осуществлять новые платежи, необходимо снять картотеку с расчётного счета, т.е. в полной мере расплатиться с обязательствами.

Относительно картотеки №1 банк самостоятельно формирует две очереди, которые не зависят друг от друга:

  • Платежи, которые ждут, пока клиент «даст добро»;
  • Платежи, на проведение которых нужно разрешение уполномоченного органа (обычно налоговой, суда и пр.).

Таким образом банковская картотека – это невыполненные платёжные и расчётные документы, ждущие своей очереди.

Сюда они попадают, если у юридического лица владельца счёт нет достаточно средств на балансе или для проведения платежа требуется акцепт.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *